AntAnlVerlV: Regelung zu Schadensfällen in Fonds

Die Aufsichtsbehörde BaFin hat am 03.05.2011 einen Entwurf zur Regelung von Schäden in Fonds veröffentlicht, die sich aus fehlerhaften Anteilspreisberechnungen oder Verstößen gegen gesetzliche bzw. vertragliche Anlagegrenzen ergeben können. Es sind hier zwar Grenzen zur Wesentlichkeit der Differenzen definiert, dennoch sind im Falle von Verletzungen von Grenzen oder Abweichungen im Anteilspreis Simulationen und Berechnungen durchzuführen, um tatsächlichen und hypothetischen Anteilwert ermitteln zu können. Zur Umsetzung der Vorgaben ist also zumindest bei der preisermittelnden Stelle mit organisatorischem Mehraufwand zu rechnen. Die Gestaltung von Prüfprozessen sowie Umfang, Zeitpunkt und Dokumentation der Kontrollen haben diesen neuen Anforderungen Rechnung zu tragen. Ohne ausreichende Transparenz von Bewertungslogik und Prüfroutinen, die in oft komplexen IT-Strukturen hinterlegt und in vielen Jahren gewachsen sind, schlummern finanzielle Risiken für KAGen und Depotbanken, die aus den nun konkretisierten Entschädigungen für das Sondervermögen resultieren. „AntAnlVerlV: Regelung zu Schadensfällen in Fonds“ weiterlesen